La gestion de la retraite est une préoccupation majeure pour les professionnels, et plus particulièrement pour les professions libérales, qui doivent souvent naviguer dans un cadre réglementaire spécifique. La CIPAV, ou Caisse Interprofessionnelle de Prévoyance et d’Assurance Vieillesse, est l’un des principaux régimes de retraite pour ces professionnels. Cet article propose de comprendre le rôle de la CIPAV, de découvrir les professions libérales qui y sont affiliées, et d’examiner les particularités de la retraite sous ce régime.
Qu’est-ce que le régime CIPAV ?
La CIPAV est une caisse de retraite dédiée aux professions libérales. Créée en 1978, elle gère non seulement la retraite de base, mais aussi la retraite complémentaire pour ses affiliés. Contrairement aux régimes généraux ou spécifiques aux salariés, la CIPAV s’adresse exclusivement aux travailleurs indépendants exerçant certaines professions libérales, qu’elles soient réglementées ou non.
Comment fonctionne la retraite sous le régime CIPAV ?
Sous le régime de la CIPAV, les cotisations versées par les affiliés sont converties en points de retraite. Le nombre de points acquis dépend des revenus et du montant des cotisations. Ces points sont ensuite utilisés pour calculer la pension de retraite, tant pour la retraite de base que pour la retraite complémentaire.
La retraite de base
La retraite de base fonctionne selon un système de points, comme la plupart des régimes de retraite en France. Chaque année, les cotisations versées permettent d’acquérir des points. Lors du départ à la retraite, le nombre total de points acquis est multiplié par la valeur du point de retraite pour déterminer le montant de la pension.
La retraite complémentaire
La retraite complémentaire fonctionne de manière similaire, mais avec des spécificités propres. Le calcul des points diffère légèrement et, jusqu’à récemment, les affiliés avaient la possibilité de surcotiser, c’est-à-dire de cotiser dans une classe supérieure pour augmenter le montant de leur future pension. Cette option a cependant été supprimée suite aux réformes récentes.
À quel âge part-on à la retraite à taux plein ?
Les modalités de retraite pour les professions libérales affiliées à la CIPAV diffèrent de celles des autres régimes. L’un des éléments clés à prendre en compte est l’âge du taux plein, c’est-à-dire l’âge auquel un affilié peut toucher sa pension de retraite complémentaire sans décote.
Depuis le 1er janvier 2022, l’âge du taux plein pour les affiliés de la CIPAV a été repoussé de 65 à 67 ans. Cela signifie que pour bénéficier d’une pension à taux plein, sans décote, les professionnels libéraux doivent désormais attendre d’avoir 67 ans, sauf s’ils ont cotisé suffisamment longtemps pour bénéficier d’une retraite anticipée avec un taux plein. Ce changement a un impact significatif sur la planification de la retraite des professions libérales.
Quelles professions sont affiliées à la CIPAV ?
Elle gère les régimes obligatoires de retraite et prévoyance de 400 professions.
lacipav.fr
La CIPAV couvre un large éventail de professions libérales. On distingue principalement deux catégories : les professions libérales réglementées et non réglementées. Étant donné le nombre conséquent de professions, nous ne citerons que quelques exemples.
Professions libérales réglementées
Les professions libérales réglementées sont celles dont l’exercice est soumis à des conditions strictes, telles que l’obtention de diplômes spécifiques, la nécessité de respecter un code de déontologie, ou l’adhésion à un ordre professionnel. Parmi ces professions, on trouve :
- Architectes : Ils conçoivent et supervisent la construction de bâtiments tout en respectant des normes rigoureuses.
- Ingénieurs-conseils : Spécialistes dans divers domaines techniques, ils offrent des conseils et des solutions aux entreprises.
- Géomètres-experts : Professionnels de la mesure et de la délimitation des terrains.
- Ostéopathes : Thérapeutes spécialisés dans la manipulation du système musculo-squelettique.
- Psychologues et psychothérapeutes : Spécialistes de la santé mentale et du traitement des troubles psychiques.
- Experts en art et en patrimoine : Ils évaluent, conseillent et authentifient les œuvres d’art et les objets patrimoniaux.
Professions libérales non réglementées
Les professions libérales non réglementées, bien que relevant également de la CIPAV, ne sont pas soumises aux mêmes exigences légales. Ces professions incluent, par exemple :
- Consultants : Conseillers spécialisés dans des domaines variés comme le management, la finance, ou la communication.
- Coachs : Professionnels de l’accompagnement personnel et professionnel.
- Formateurs indépendants : Spécialistes de l’enseignement et de la formation continue.
- Traducteurs et interprètes : Experts en langues, chargés de traduire ou d’interpréter des textes et discours.
- Designers : Créateurs travaillant dans des domaines comme le graphisme, la mode, ou le design produit.
Conclusion
Vous l’avez compris, la CIPAV joue un rôle essentiel dans la retraite des professions libérales. Il est conseillé aux professionnels affiliés à la CIPAV de rester informés des évolutions réglementaires et, si nécessaire, de consulter un expert-comptable spécialisé pour optimiser leur situation.
