La retraite complémentaire des libéraux affiliés à la CIPAV est calculée en trois étapes essentielles, reposant sur le nombre de points acquis, la valeur de service du point, et le taux de liquidation. Voici un guide pour comprendre et calculer votre retraite complémentaire CIPAV.
3 éléments pour déterminer votre retraite complémentaire CIPAV
1. Nombre de points acquis
Le montant de votre retraite complémentaire dépend du nombre de points que vous avez accumulés durant votre carrière. Ces points sont proportionnels aux cotisations que vous avez versées chaque année.
Calcul des points : Les cotisations de retraite complémentaire sont calculées en fonction de votre rémunération annuelle. Pour déterminer le nombre de points que vous avez acquis, divisez le montant de votre cotisation par le coût d’achat du point. En 2024, ce coût est fixé à 47,90 €.
Par exemple, si vous avez payé une cotisation de 5 800 € pour l’année 2024, vous accumulez : 5 800 / 47,90 € = 121 points de retraite complémentaire.
2. Valeur de service du point
La valeur du point est le montant qui sera utilisé pour convertir vos points en pension. En 2024, la valeur de service du point de retraite complémentaire est de 2,89 €. Cette valeur est fixée par le Conseil d’administration de la CIPAV chaque année et est utilisée pour calculer le montant de votre pension lors de la liquidation de vos droits.
3. Taux de liquidation
Le taux de liquidation détermine le montant de votre pension en fonction de l’âge auquel vous prenez votre retraite et de la durée de votre affiliation. En 2024, les règles sont les suivantes :
- Taux plein : Vous pouvez bénéficier du taux plein si vous avez atteint l’âge de 67 ans, conformément aux nouvelles régulations depuis le 1er janvier 2022. Avant cette date, l’âge du taux plein automatique était de 65 ans. Vous pouvez également obtenir un taux plein si vous liquidez votre pension du régime de base à taux plein.
- Taux minoré : Si vous partez en retraite entre 62 et 67 ans sans avoir atteint l’âge du taux plein ou sans justifier de la durée d’assurance requise, vous recevrez une pension réduite.
- Taux majoré : Vous pouvez bénéficier d’une majoration si vous continuez à cotiser au-delà de l’âge légal et si vous avez accumulé 30 années d’affiliation à la CIPAV. En reportant la liquidation de votre pension après 67 ans, vous pourriez bénéficier d’une majoration pouvant aller jusqu’à 10 % de votre pension.
Changements récents affectant la retraite complémentaire
- Âge du taux plein : Depuis 2022, l’âge automatique pour le taux plein a été relevé à 67 ans. Cette modification impacte particulièrement les assurés ayant accumulé 30 années d’affiliation, car elle retarde la possibilité de bénéficier d’une majoration significative en reportant la liquidation de leurs droits.
- Suppression de la cotisation facultative conjoint : Depuis le 1er janvier 2023, l’option facultative permettant de garantir une réversion de 100 % à votre conjoint a été supprimée. Cependant, les cotisations facultatives versées avant cette date continuent à garantir l’intégralité des points acquis pour le conjoint survivant.
- Suppression de la surcotisation : La possibilité de surcotiser pour augmenter votre future pension a été supprimée. Les cotisations sont désormais proportionnelles aux revenus, ce qui limite la possibilité de modifier le montant de la pension par des cotisations additionnelles.
Assurez-vous de prendre en compte les taux de liquidation en fonction de votre âge et de la durée de vos cotisations. Si vous avez des doutes ou des questions spécifiques, un conseiller de la CIPAV sera en mesure de vous fournir des informations détaillées et à jour.
