L’optimisation de la situation fiscale en tant que professionnel libéral nécessite une approche stratégique et vous êtes nombreux à être concernés :
- les professions de santé (médecin, sage-femme, infirmière, chirurgien-dentiste…) ;
- les professions juridiques ou judiciaires (notaire, avocat, mandataire judiciaire…) ;
- les professions techniques (expert-comptable, architecte, géomètre…).
Voici quelques conseils généraux qui peuvent vous aider. Toutefois, il est fortement recommandé de consulter un expert-comptable pour des conseils personnalisés en fonction de votre situation spécifique :
- Choix du régime fiscal :
- Optez pour le régime fiscal le plus avantageux en fonction de votre activité (BIC, BNC, micro-entreprise, réel simplifié).
- Déduction des frais professionnels :
- Identifiez et déduisez tous les frais professionnels admissibles, tels que les frais de déplacement, de formation, et les dépenses liées à l’activité.
- Amortissement des investissements :
- Profitez des possibilités d’amortissement pour répartir le coût d’investissements sur plusieurs années, réduisant ainsi le revenu imposable.
- Optimisation des charges sociales :
- Choisissez le niveau optimal de cotisations sociales, en tenant compte de vos revenus et de votre protection sociale.
- Gestion des revenus :
- Planifiez la répartition de vos revenus sur plusieurs années pour lisser votre imposition et bénéficier des tranches d’imposition plus avantageuses.
- Utilisation des crédits d’Impôts :
- Explorez les crédits d’impôts disponibles pour votre profession, comme le crédit d’impôt pour la formation professionnelle.
- Recours aux dispositifs de défiscalisation :
- Explorez les dispositifs de défiscalisation spécifiques à votre secteur d’activité, tels que la loi Pinel pour les professions libérales immobilières.
- Constitution d’une holding SPFPL :
- Dans certaines situations, la création d’une holding peut offrir des avantages en matière de fiscalité et de protection du patrimoine.
- Constitution d’une SELARL ou SELSAS :
- Dans d’autres situations, la création d’une SELARL ou SELSAS offrira de meilleurs avantages fiscaux.
- Planification de la retraite :
- Investissez dans des dispositifs de retraite complémentaire permettant des déductions fiscales, tels que les contrats Madelin.
- Suivi des évolutions fiscales :
- Restez informé des changements fiscaux potentiels et adaptez votre stratégie en conséquence pour maximiser les avantages.
Garder à l’esprit qu’il est crucial d’appliquer ces conseils seulement si votre situation individuelle le permet. En consultant SECOFI, expert-comptable à l’écoute des professions libérales vous obtiendrez des recommandations sur mesure afin de vous aider à tirer le meilleur parti de votre situation fiscale. Contactez-nous !
