Pour préparer sa retraite en tant que salarié, artisan indépendant ou professionnel libéral, il est essentiel d’adopter une approche proactive et de mettre en place une stratégie adaptée. Voici les étapes clés d’une préparation à la retraite réussie.
Bilan retraite : l’étape numéro 1
La réalisation d’un bilan retraite par un expert-comptable implique une reconstitution de votre carrière professionnelle dans le but de comprendre votre historique de cotisations et de trimestres validés et d’anticiper votre situation future. Ce bilan retraite permettra d’identifier les lacunes éventuelles dans votre parcours de cotisation et de prendre des mesures pour les combler si nécessaire. Voici le fonctionnement pour un professionnel libéral :
Comment le bilan retraite est-il réalisé ?
- Analyse des droits à la retraite : L’expert-comptable examinera les droits à la retraite du professionnel libéral, en examinant les régimes obligatoires de retraite auxquels il a cotisé, tels que la Caisse Nationale d’Assurance Vieillesse (CNAV) pour les régimes de base et les régimes complémentaires obligatoires (comme la Caisse Interprofessionnelle de Prévoyance et d’Assurance Vieillesse (CIPAV) pour certains professionnels libéraux en France), ainsi que tout autre régime facultatif ou privé.
- Simulation de la pension de retraite : En utilisant les données collectées sur les droits à la retraite, l’expert-comptable peut simuler le montant probable de la pension de retraite du professionnel libéral à différents âges de départ à la retraite.
- Analyse des revenus de remplacement : L’expert-comptable évalue les revenus de remplacement que le professionnel libéral pourrait obtenir à la retraite, par exemple, des revenus provenant d’autres sources telles que des investissements, des assurances vie ou des locations immobilières.
- Stratégies d’optimisation : Sur la base de l’analyse des droits à la retraite et des revenus de remplacement, l’expert-comptable délivre des stratégies d’optimisation pour maximiser les prestations de retraite du professionnel libéral. Cela peut inclure des conseils sur les cotisations supplémentaires à effectuer, l’âge optimal de départ à la retraite, ou des recommandations pour diversifier les sources de revenus à la retraite.
- Planification fiscale : Enfin, l’expert-comptable peut également inclure des considérations fiscales dans le bilan retraite, en examinant les implications fiscales des différentes options de planification de la retraite et en recommandant des stratégies pour minimiser les obligations fiscales du professionnel libéral à la retraite.
Comment préparer sa retraite en tant que libéral ?
Épargne et investissement
- Épargnez régulièrement en fonction de vos revenus et de vos objectifs de retraite. Fixez-vous des objectifs d’épargne réalisables et révisez-les périodiquement en fonction de l’évolution de votre situation financière.
- Investissez judicieusement votre épargne dans des véhicules d’investissement adaptés à votre profil de risque et à vos objectifs de retraite. Vous pouvez envisager diverses options telles que les assurances vie, les placements immobiliers, les fonds de pension, etc.
Stratégie et optimisation de la rémunération
- Établissez une stratégie d’optimisation de votre rémunération en tant que professionnel libéral. Cela peut impliquer un arbitrage entre le versement de dividendes et la rémunération directe, en tenant compte de vos besoins financiers actuels et futurs, ainsi que des implications fiscales et sociales.
- Identifiez la meilleure stratégie en consultant un expert-comptable ou un conseiller financier, qui peut vous aider à mesurer l’impact de vos choix sur vos prestations sociales, vos droits à la retraite obligatoires et facultatifs, et à formuler des recommandations adaptées.
Planification à long terme
- Planifiez à long terme en mettant en œuvre les recommandations formulées dans votre bilan retraite et dans votre stratégie d’optimisation de la rémunération.
- Suivez régulièrement l’évolution de votre situation financière et révisez votre stratégie en fonction des changements de votre vie professionnelle et personnelle.
